【简介】感谢网友“金菠萝”参与投稿,下面是小编整理的内部审计报告范文(共18篇),欢迎大家阅读分享借鉴,希望对大家有所帮助。
篇1:内部审计报告
根据审计部工作计划,审计组于20xx年x月x日至31日对****有限公司20xx年度的财务收支及内控制度情况进行了审计。
审计工作是依据国家有关法律、法规和集团公司的规章制度,对****公司提供的会计报表、帐簿、凭证等实施了我们认为必要的审计程序。保证会计资料的真实、合法、完整是****公司的责任,我们的责任是对审计结果发表意见。
审计报告分为三大部分,各部分主要内容:
第一部分、经济效益情况。报告经济指标完成情况;
第二部分、审计问题及建议。报告审计中发现的问题、经营风险及内部控制薄弱点并提出审计建议;
第三部分、会计报表附注。报告截至20xx年x月x日资产、负债及其权益的现状。
现将审计情况报告如下。
第一部分 经济效益情况
一、经济指标完成情况
(一)销售收入指标
截至20xx年底,实现销售收入1.2亿元,比上年增长94%。
按照销售结构分析,***
按照销售品种分析****
20xx年度平均毛利率5.5%,比上年降低3.3个百分点,从历年看,销售毛利呈现逐年下降的趋势,****
(二)利润指标
20xx年度****公司报表显示实现利润总额*万元,但存在潜亏因素。
****
综合潜亏因素后,实现利润总额***-8*77=4***元。
第二部分 审计发现问题及建议
…… 此处隐藏30220字 ……
(一)
根据公司战略规划制定 当年采购政策及工作重点。
(二)完善采购流程并有效执行,加强物资采购的计划管理。根据各部门上报的年度所需物资计划及仓存情况,每年第四季度统筹做好 第二年的物资供应计划,力争按时准确上报公司年度材料计划。
(三)使用采购订单,按照采购紧 急、时间顺序,跟进采购订单,提高效率。
(四)做到物料统一管理,提高性价比。对公司所需物 料统一名称、产地、生产厂家、规格、材质等并统一采购, 争取价格优惠和品质保证。
(五)掌握采购物资的成本信息,建立基准价格库,尝试价格比较分析,保存采购信息并定期更新,为公司财务分析提供数据、经营决策提供信息支持。
(六)与资源市场供应商建立友好、长期合作关系,加 强合同管理,优化供应商数量,选择战略性供应商,为公司营造一个宽松有效的资源环境。
(七)必须规范原始数据的录入,不允许将同一品名不 同规格并在一个科目,以保证货款支付的准确性。